Лизинг для малого бизнеса: быстро, выгодно, удобно
Версия для печати
Автор: deltaleasing
Просмотров: 192
Слов: 761
Рейтинг: Нет оценки
Лизинг — один из самых эффективных инструментов экономического роста. Но активно развиваться он начинает только тогда, когда у государства и бизнеса появляется соответствующая мотивация. Послевоенным Европе и Америке требовался финансовый механизм, который способствовал бы интенсивному развитию экономики, и они его получили. Россия пришла к лизинговым отношениям намного позже. Заметный рост этого сектора начался после кризиса 1998 года, когда тысячи компаний лишились возможности единовременно вкладывать в развитие крупные суммы.
По форме лизинг схож с долгосрочной арендой, а по сути является покупкой в рассрочку. В нашем регионе чаще всего берут в лизинг транспортные средства (от большегрузных автомобилей до железнодорожного подвижного состава), промышленное и торговое оборудование, оргтехнику, офисные и промышленные здания. Среднестатистическая лизинговая сделка выглядит так: по заявке предприятия лизинговая компания на собственные или заемные средства покупает некоторое (обязательно высоколиквидное) имущество, которое передается предприятию в пользование. Права собственности на него остаются за лизингодателем вплоть до полного погашения долга.
Лизинг интересен прежде всего субъектам малого и среднего предпринимательства, поскольку позволяет планировать свой бизнес, приобретать новое оборудование, технику и иное имущество, не отвлекая собственные средства и не привлекая кредитных ресурсов. Лизинговая схема оптимизирует налоговые отчисления в бюджет и позволяет гибко распределять финансовые нагрузки в зависимости от особенностей бизнеса лизингополучателей». Если сложить выгоды от использования механизма ускоренной амортизации и от возможности отнести все текущие лизинговые платежи (в них, кстати, по закону разрешено включить затраты на доставку, монтаж и настройку оборудования, обучение персонала, страхование имущества и т.д.) на себестоимость продукции, ценовое преимущество лизинга по сравнению с прямым банковским кредитом составит 12-15%. Еще один немаловажный нюанс — банковский кредит выдается малому бизнесу на срок от нескольких месяцев до года, а лизинговые операции рассчитаны на 1-5 лет. К тому же в случае невыполнения кредитных обязательств перед банком мелкий клиент может потерять все свое имущество, а при использовании схемы лизинга — только приобретенное оборудование.
Впрочем, малым предприятиям выбирать между кредитованием и лизингом особенно не приходится — дорога к банковским ресурсам для них практически закрыта. И дело не только в высоких процентах. Во-первых, нужно собрать огромный пакет документов. Во-вторых, застраховать приобретаемое оборудование и определить его реальную стоимость. При лизинговой сделке все эти хлопоты берут на себя специалисты лизинговой компании, которая выступает своеобразным буфером, который сглаживает все острые углы и устраняет административные барьеры на пути предпринимателей.
Лизинг оборудования позволяет рентабельным предприятиям существенно уменьшить налогооблагаемую базу путем оптимизации налоговых отчислений. В частности, платежи по лизинговому договору в полном объеме относятся на себестоимость, снижая налог на прибыль. За счет ускоренной амортизации общий период уплаты налога на имущество сокращается в три раза. Сумма НДС по договору лизинга в полном объеме ставится к зачету.
По оценкам независимых экспертов, ежегодный прирост объемов лизинговых операций на российском финансовом рынке составляет 40-50%. Рост обусловлен целым рядом факторов: изменениями в законодательстве, позволяющими существенно увеличить нормы и сократить сроки амортизации основных фондов, новыми возможностями финансирования долгосрочных проектов, высокой экономической привлекательностью лизинга, постоянной потребностью в модернизации средств производства, пониманием перспективности лизинговых сделок среди руководителей компаний-лизингополучателей. В первую очередь будут расти объемы лизинга железнодорожного подвижного состава, недвижимости, энергетического оборудования. На фоне общего увеличения количества крупных лизинговых проектов будет наблюдаться рост лизинга в секторе малого бизнеса, где цена лизинговых сделок не превышает $20-40 тыс.
При заключении договора лизинга от «соискателя» требуются стабильность, платежеспособность, наличие собственного капитала, определенный стаж работы на рынке, хорошая репутация. Да и совсем уж «малым» потенциальный лизингополучатель быть не может — минимальная сумма лизинговой сделки в нашем регионе начинается с $20 тыс. (не так давно нижний порог был $50 тыс.). Лизингоговые компании обязательно страхуют имущественные риски и гражданская ответственность, связанные с приобретаемым в лизинг оборудованием. Как показывает, страховые случаи нечасто, но все-таки происходят. И основной их причиной остается пресловутый человеческий фактор. От этих рисков необходимо защищаться. При выборе страховщиков учитывается их рейтинги, опыт работы на конкретном рынке, репутацию внутри каждого региона. Заключая соглашение со страховыми компаниями специально, лизинговая компания получает возможность максимально защитить интересы лизингополучателя.
Темпы роста объема лизинговых сделок существенно ограничиваются инвестиционными возможностями российских банков. Сегодня ни регтональные банки не могут предоставить лизинговым компаниям действительно «длинные» деньги. А филиалы московских банков зачастую ограничены лимитами в отношении одного юридического лица. Есть, конечно, выход и из этого положения:
лизинговая компания может либо обратиться напрямую в головной московский банк (но тогда ее заявка будет рассматриваться долго), либо работать сразу с несколькими региональными банками.При этом каждый проект необходимо отдельно защищать в банке, который, в свою очередь, имеет право на тотальную проверку не только лизинговой компании, но и лизингополучателей.
Определенные надежды на лучшее участники рынка лизинговых услуг связывают с приходом иностранного капитала. Тогда, с одной стороны, отечественные лизинговые компании наконец-то смогут претендовать на довольно дешевые ресурсы иностранных банков, что повлечет за собой снижение стоимости лизинговой услуги. С другой — вслед за западными инвесторами в регионы пойдут более сильные иностранные лизингодатели, предлагающие новые схемы работы и стандарты обслуживания.
Об авторе
ДельтаЛизинг.